Exact Financials (v3)

Finance Manual - Werken met balansoverzichten

Werken met balansoverzichten

Inleiding

Dit hoofdstuk beschrijft het proces van het werken met balansoverzichten. De balansoverzichten geven een algemeen overzicht van de financiële situatie van een bedrijf op een gegeven moment, door de saldi van sommige of alle grootboekrekeningen te laten zien. De bekendste overzichten zijn:

• Winst-en-verliesrekening: De winst-en-verliesrekening wordt gebruikt om de winst van een bedrijf te bepalen door de opbrengsten en de kosten te vergelijken.
• Balans: De balans laat de activa en de verplichtingen van een administratie zien. Een openingsbalans wordt aan het begin van elk boekjaar samengesteld en een sluitingsbalans aan het eind van het jaar. De sluitingsbalans is hetzelfde als de openingsbalans van het volgende boekjaar.

Procedure

Het is gebruikelijk om balansoverzichten op te tekenen in de loop van het boekjaar, omdat de financiële situatie van een bedrijf voortdurend interessant is. Voordat de balans en de winst-en-verliesrekening worden gegenereerd, dient u eerst een proefbalans op te stellen. Voor het corrigeren van de proefbalans wordt gebruik gemaakt van voorlopige boekingen.

Werken met balansoverzichten

U kunt in Exact Financials verschillende balansoverzichten genereren. Hoe de gegevens in deze overzichten worden gerangschikt en weergegeven, hangt af van de volgende factoren:

• Het verdichtingsschema dat u hanteert en de subtotaalrekeningen die u gebruikt.
• De aard van de desbetreffende grootboekrekening: het kan gaan om een balansrekening of een winst- en verliesrekening. Dit geeft u aan met [ Grootboek, Stamgegevens, Onderhoud, Grootboekrekeningen ].
• De lay-outs die u heeft aangemaakt voor de balansoverzichten in [ Management, Applicatie, Lay-out onderhoud, Rapport lay-outs ] in het Systeem menu.

In Exact Finance heeft u de beschikking over de volgende overzichten:

• Proefbalans: Om de debet en credit bedragen per grootboekrekening te tonen en de balans.
• Balans en winst-en-verliesrekening: Om de balans en de winst-en-verliesrekening te tonen.
• Verdichte balans: Om een balans te tonen inclusief subtotalen en hoofdverdichtingen en verdichtingen.
• Uitgebreide balans: Om de debet en credit bedragen per grootboekrekening te tonen en de balans per hoofdverdichtingen en verdichtingen.
• Structuurbalans: Voor deze balans dient u eerst een structuur te creëren. Deze balans kan bijvoorbeeld data bevatten op kostenplaats en kostendrager niveau.

Balansen met een flexibele lay-out

De volgende balansen gebruiken een flexibel lay-outsysteem:

• [ Grootboek, Balansen, Proef en saldi balans ]
• [ Grootboek, Balansen, Balans /Winst & verlies ]
• [ Grootboek, Balansen, Verdichte balans ]
• [ Grootboek, Balansen, Uitgebreide balans ]
• [ Grootboek, Balansen, Structuur balans ]

De invoerschermen voor deze balansen zijn in principe hetzelfde. Om deze balansen te kunnen gebruiken, dient u eerst lay-outs aan te maken. Deze lay-outs kunnen worden aangemaakt in [ Management, Applicatie, Lay-out onderhoud, Rapport lay-outs ] in het Systeem menu. U hoeft niet alle lay-outs zelf aan te maken. Er wordt een aantal lay-outs standaard meegeleverd.

Meest gestelde vragen

• Het saldo voor het huidige jaar is niet gelijk aan de winst van het huidige jaar. Wat moet ik doen?

  U moet periode 0 in het overzicht opnemen.

• De bedragen lijken niet reëel. Wat moet ik doen?

  U kunt dit verhelpen door een layout te selecteren waarin kolommen zijn opgenomen met 'bedragen na boeken'; ook niet verwerkte boekingen worden dan opgenomen mits 'bijwerken na boeken is gedraaid'

Dagboekverslagen

Overzicht centraal dagboek

• [ Grootboek, Dagboekverslagen, Centraal dagboek  ]

Centralisatie verslag per rekening

• [ Grootboek, Dagboekverslagen, Centralisatie dagboek/per/rek  ]

Historische dagboeken

• [ Grootboek, Dagboekverslagen, Historische dagboeken  ]

Finance Manual > Inhoud > Werken met balansoverzichten